对于以“薪金”为主要收入来源的中产家庭而言，理财是开源节流的方法之一，更是跑赢通胀的重要措施。

新年伊始，善于理财的林太太正在着手“家庭年终结算”，看看一年下来家庭财产存量多少，以往的投资中哪些是成功的，到了年底，总得盘算盘算。

林太太今年33岁，在英国留学期间攻读企业财会，目前是企业财务主管；林先生37岁，有英国留学以及海外工作经历，回国后就职于某企业驻中国办事机构，后被该机构高薪聘请成为企业高管。婚后两人育有一子现已10岁，上小学三年级。虽然两人都是“工薪”阶层，但造富能力极强。

家庭年收支

家庭年收入：林先生税后收入85万元/年，年底分红加年终奖税后30万元/年；林太太税后收入48万元/年，每年各种奖金合计16万元/年。当前，家庭有活期存款28万元、现金2万元、定期存款100万元、国债50万元、股票20万元、债券基金10万元，现居外环较远住房市价80万元，单位为林先生提供代步汽车，现价48万元，家中无任何投资消费负债。

家庭年支出：林先生家庭每月开支8000元，林太太喜欢做美容和保养，每月支出2000元，孩子每月教育以及生活杂项支出2000元，林先生每月在外边交际应酬费用2000元，家庭每年外出旅游费用8万元，因林先生夫妻双方父母不在同一个城市居住，每年给双方父母赡养6万元。其他杂项费用每年12000元。

家庭理财目标

*换市区住房

由于居住地距市中心较远，在路途耽误时间较多，不方便日常生活，计划三年之内调换到市区中心住房。

*购车

林先生准备给太太购买一辆新车，方便妻子、孩子出行。

*教育金准备两年后孩子小学毕业，需要准备中学教育金5～10万元，还需开始积累出国留学大笔资金。

林先生家庭中不动产占总资产比例的27.6%，用于投资变现的资金占总资产所用的72.4%，说明有一定投资实力。

林先生家庭现金、活期存款流动性资金较多，定期存款和国债属于固定类收益资产配置占比大，投资性资产占比小，说明林先生的家庭投资风险属性为保守型客户。

林先生家庭年收支结余比率为82.12%，也说明家庭投资的资金相对充足，对于实现2017年家庭理财目标提供强有力资金支援。

家庭理财策略

家庭资产投资配置

建议将流动性资金由30万元调整为16万元，其中10万元投入货币基金，6万元做短期T+0理财产品，一旦生活费用超出预计开销，可以从流动性资金快速提取，满足生活需求。

10万元投入货币基金，一是货币基金要比短期理财收益增值更多；二是资金使用量的问题。如果一个家庭遇到紧急情况，如住院医疗一般也不会在突发时急需用到10万元，如果后续需要则可以通过赎回货币基金解决问题。货币基金每天净值收益都能清楚掌握，目前10万元的收益在6～7元/天，一个月下来收益达200多元，一年大致收益在3000元左右。另外，币货基金可以形成复利将收益最大化。6万元做短期T+0理财的当前年收益率2.3%，一年的收益为1361元。余下14万元存一年期活期存款。

住房置换

目前家中投资性资产定期存款需要调整为购买不动产住房支配。林先生已计划购买一套位于市中心的住房，房价为190万元，需要尽快现金交付。林先生可以提取定期存款100万元和家庭每年收支结余资金147万元两项资金，用于支付房款190万，再准备新房装修物业费存车费共计20万元，余下的37万元用于满足第三个购车的理财目标。

林先生目前居住的单位分配房在郊外，当时市价80万元，随着地铁、医院、幼儿园、小学等公共设施日趋完善使得地价逐渐攀升，租售需求旺盛，若出售市价约为110万元，若出租每月租金为3000元。

林先生考虑再三选择出租，每月所得的3000元租金可以存入货币基金，一年可积累3.6万元，十年下来至少有36万元。同时十年之后房价也会再增加几十万元，这样的做法相比目前一次性收回110万元划算。

购买汽车

为了方便妻子上班和接送孩子，计划购买一辆家用汽车。林太太消费观点是经济适用即可，已看好一辆总价32万（包含车险等费用）的车。恰好购房后剩余资金37万元支付后还余下5万元则作为教育金储备。

教育金储备计划

为了满足孩子中学教育，需要准备教育金5～10万元，现有投资性资产中50万国债足够支出；留学教育金大致需要200～280万元，按家庭每年收支结余资金147万元计算，两年时间就可以筹满。294万元的结余资金如何打理？

林先生属于保守型客户，知晓银行存款保险制度，遂将250万元分成五份，每份50万元，分别存入五家信誉度很高的银行，一旦孩子出国留学需要存款证明，可由五家银行出具。余下的44万元先存入中行货币基金，等待孩子出国留学那一年转入短期理财产品，方便提取兑换外币。这笔资金用完后，再从其他五家银行50万定期存款逐步转入中行，用于支付孩子留学教育费用。

家庭成员投保完善保障

尽管林先生家庭财务状况看似安全，但仍需要未雨绸缪，用保险产品化解风险。鉴于林先生有充足资金购买保险，建议林先生首先购买意外险，其次购买定期险。林先生夫妻单位已缴纳五险一金，需要附加重大疾病保险以及医疗险，可选择10年交费，夫妻两人保费合计以不超过目前房价为宜。

2016年家庭资产投资失利

盘点中发现林先生家庭资产状况较好、投资能力强，但其中两个投资项目属于亏损状态。一是股票，因市场波动期间，恰好夫妻俩忙于工作无暇关注，未能在最佳时机出局，因而造成今日越陷越深，亏损40%，现股票市值12万元；二是债券基金，因当初购买时正处于市场点位较高时期，加上基金公司本身出现投资失误，使得该基金处于亏损，目前债券基金市值8.7万。鉴于家庭年收入资金充裕，这两项投资即使全部亏损也不会影响正常生活，最简单处理方法是一直放着，等待获利时再出手。

资本利得资金安排

未来家庭租金收入和银行理财收益资金，两项资金收入分别进行再投资，每月租金用于基金定投；银行理财收益资金可投资不定期实物黄金积存，当账户达到一定数量黄金克数时，可以提取实物金条。

总之，我们通过中产家庭林太太的“年终结算”报表，不难看出家庭中每一笔资金都打理的井井有条，不愧是专职财会人员，为我们做好个人家庭“年终结算”值得借鉴参考。

幸福的生活，从善于理财开始。你不理财，财不理你，越是有钱越需要理财。

文/王丽莎

作者单位系工商银行天津分行